Treść orzeczenia III K 71/22 - Portal Orzeczeń Sądów Powszechnych

III K 71/22 - wyrok Sąd Okręgowy w Białymstoku z 2023-12-07

Sygn. akt III K 71/22

WYROK

W IMIENIU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ

Dnia 7 grudnia 2023 r.

Sąd Okręgowy w Białymstoku, III Wydział Karny, w składzie:

Przewodniczący: sędzia Mariusz Kurowski

Protokolant: Paulina Sokół

w obecności prokuratora: Marka Moskala

po rozpoznaniu w dniach 31.01, 27.02, 21.03, 24.04, 05.06, 20.07, 13.10, 23.11 i 07.12. 2023 r. sprawy:

1. M. S. (1) , syna Z. i A. z d. W.. ur. w dniu (...) w K.,

oskarżonego o to, że:

I. w dniu 10 grudnia 2018 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z J. B. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa spółki (...) Sp. z o.o. w B., usiłował doprowadzić (...) SA z siedzibą w P. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 105 691,06 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w formie leasingu operacyjnego na samochód H. (...) (nr VIN (...)) o wartości 105 691,06 zł, po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy wraz z przerobioną dokumentacją finansową w postaci bilansów za lata 2016-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2018. lecz zamierzonego celu nie osiągnął z uwagi na negatywną ocenę wniosku o finansowanie, czym działał na szkodę (...) SA z siedzibą w P.

to jest o czyn z art. 13 § 1 k.k. w zw. z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

II. w dniu 24 stycznia 2019 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z J. B. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa spółki (...) Sp. z o.o. w B., usiłował doprowadzić Bank (...) z siedzibą w W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 200 000 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci kredytu po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy wraz z przerobioną dokumentacją finansową w postaci bilansów za lata 2016-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2018, a także przelewu z rachunku bankowego potwierdzającego wpłatę podatku do (...)Urzędu Skarbowego w B., lecz zamierzonego celu nie osiągnął z uwagi na negatywną ocenę wniosku o finansowanie, czym działał na szkodę Banku (...) z siedzibą w W.,

to jest o czyn z art. 13 § 1 k.k. w zw. z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 297 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

III. w dniu 4 lutego 2019 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z J. B. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa spółki (...) Sp. z o.o. w B., doprowadził (...) SA z siedzibą we W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 189 000,00 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci leasingu operacyjnego na ciągnik siodłowy D. (...), nr rej. (...) o wartości 189 000 zł, po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy wraz z przerobioną dokumentacją finansową w postaci bilansów za lata 2017-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2017 oraz od 01.01.2018 roku do 30.09.2018 roku, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową spółki oraz doszło do zawarcia umowy leasingu nr (...), czym działał na szkodę (...) SA z siedzibą we W.,

to jest o czyn z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

IV. w dniu 4 lutego 2019 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z J. B. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa spółki (...) Sp. z o.o. w B., doprowadził (...) SA z siedzibą we W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 136 000 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci leasingu operacyjnego na naczepę S. (...), nr rej. (...) o wartości 136.000,00 zł po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy wraz z przerobioną dokumentacją finansową w postaci bilansów za lata 2017-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2017 oraz od 01.01.2018 roku do 30.09.2018 roku, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową spółki oraz doszło do zawarcia umowy leasingu nr (...), czym działał na szkodę (...) SA z siedzibą we W.,

to jest o czyn z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

V. w dniu 1 marca 2019 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z J. B. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa spółki (...) Sp. z o.o. w B., doprowadził (...) Bank (...) SA z siedzibą w K. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 300 000 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci kredytu w rachunku bankowym po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową spółki oraz doszło do zawarcia umowy o kredyt złotowy nr (...), czym działał na szkodę (...) Bank (...) SA z siedzibą w K.,

to jest o czyn z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 297 § 1 k.k. w zw. z art. 294 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

VI. w dniu 29 marca 2019 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z J. B. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa spółki (...) Sp. z o.o. w B., doprowadził (...) Bank (...) SA z siedzibą w K. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 50 000 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci gwarancji bankowej po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy wraz z przerobioną dokumentacją finansową w postaci bilansu za rok 2018 i bilansu na dzień 28 lutego 2019 roku oraz rachunków zysków i strat za rok 2018 oraz za styczeń-luty 2019, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową spółki oraz przyznano gwarancję bankową, czym działał na szkodę (...) Bank (...) SA z siedzibą w K.,

to jest o czyn z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 297 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

VII. w dniu 8 marca 2019 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z J. B. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa spółki (...) Sp. z o.o. w B., doprowadził (...) Sp. z o.o. z siedzibą w W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 163 000 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci leasingu operacyjnego na ciągnik siodłowy D. (...) (nr VIN (...)) o wartości 163 000 zł, po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową spółki oraz doszło do zawarcia umowy leasingu nr (...), czym działał na szkodę (...) Sp. z o.o. z siedzibą w W.,

to jest o czyn z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

VIII. w dniu 27 marca 2019 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z J. B. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa spółki (...) Sp. z o.o. w B., doprowadził (...) Sp. z o.o. z siedzibą w W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 45 000 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci leasingu operacyjnego na Naczepę-Plandekę S. (...) nr VIN (...)) o wartości 45.000,00 zł po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową spółki oraz doszło do zawarcia umowy leasingu nr (...), czym działał na szkodę (...) Sp. z o.o. z siedzibą w W.,

to jest o czyn z art. 286 § 1 kk w zb. z art. 271 § 3 kk

IX. w okresie od dnia 1 marca 2019 roku do dnia 10 lipca 2019 roku w B., pełniąc funkcję prezesa spółki (...) Sp. z o.o. w B., wbrew przepisom art. 49 ust. 1 i art. 52 ust. 1 w zw. z art. 4a ust 1 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U.2021.217 t.j.) nie sporządził sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności spółki za rok 2018 oraz wbrew przepisom art. 69 ust. 1 w zw. żart. 3 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U.2021.217 t.j.) nie złożył ich we właściwym rejestrze sądowym,

to jest o czyn z art. 77 pkt 2 w zb. z art. 79 pkt 4 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U.2021.217 t.j.)

X. w okresie od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 10 października 2020 roku w B., pełniąc funkcję prezesa spółki (...) Sp. z o.o. w B., wbrew przepisom art. 49 ust. 1 i art. 52 ust. 1 w zw. z art. 4a ust 1 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U.2021.217 t.j.) nie sporządził sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności spółki za rok 2019 oraz wbrew przepisom art. 69 ust. 1 w zw. z art. 3 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U.2021.217 t.j.) nie złożył ich we właściwym rejestrze sądowym,

to jest o czyn z art. 77 pkt 2 w zb. z art. 79 pkt 4 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U.2021.217 t.j.)

XI. w okresie od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 10 października 2021 roku w B., pełniąc funkcję prezesa spółki (...) Sp. z o.o. w B., wbrew przepisom art. 49 ust. 1 i art. 52 ust. 1 w zw. z art. 4a ust 1 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U.2021.217 t.j.) nie sporządził sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności spółki za rok 2020 oraz wbrew przepisom art. 69 ust. 1 w zw. z art. 3 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U.2021.217 t.j.) nie złożył ich we właściwym rejestrze sądowym,

to jest o czyn z art. 77 pkt 2 w zb. z art. 79 pkt 4 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U.2021.217 t.j.)

2. J. B. (1) z d. S., córki M. i G. z d. B., ur. (...) w B.

oskarżonej o to, że:

I. w dniu 10 grudnia 2018 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z M. S. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prokurenta spółki (...) Sp. z o.o. w B., usiłowała doprowadzić (...) SA z siedzibą w P. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 105 691,06 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w formie leasingu operacyjnego na samochód H. (...) (nr VIN (...)) o wartości 105.691,06 zł, po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy wraz z przerobioną dokumentacją finansową w postaci bilansów za lata 2016-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2018, lecz zamierzonego celu nie osiągnęła z uwagi na negatywną ocenę wniosku o finansowanie, czym działała na szkodę (...) SA z siedzibą w P.,

to jest o czyn z art. 13 § 1 k.k. w zw. z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

II. w dniu 24 stycznia 2019 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z M. S. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prokurenta spółki (...) Sp. z o.o. w B., usiłowała doprowadzić Bank (...) z siedzibą w W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 200 000 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci kredytu po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy wraz z przerobioną dokumentacją finansową w postaci bilansów za lata 2016-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2018, a także przelewu z rachunku bankowego potwierdzającego wpłatę podatku do (...) Urzędu Skarbowego w B., lecz zamierzonego celu nie osiągnęła z uwagi na negatywną ocenę wniosku o finansowanie, czym działała na szkodę Banku (...) z siedzibą w W.,

to jest o czyn z art. 13 § 1 k.k. w zw. z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 297 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k w zb. z art. 271 § 3 k.k.

III. w dniu 4 lutego 2019 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z M. S. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prokurenta spółki (...) Sp. z o.o. w B., doprowadziła (...) SA z siedzibą we W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 189 000 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci leasingu operacyjnego na ciągnik siodłowy D. (...), nr rej. (...) o wartości 189 000 zł, po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy wraz z przerobioną dokumentacją finansową w postaci bilansów za lata 2017-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2017 oraz od 01.01.2018 roku do 30.09.2018 roku, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową spółki oraz doszło do zawarcia umowy leasingu nr (...). czym działała na szkodę (...) SA z siedzibą we W.,

to jest o czyn z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

IV. w dniu 4 lutego 2019 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z M. S. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prokurenta spółki (...) Sp. z o.o. w B., doprowadziła (...) SA z siedzibą we W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 136 000 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci leasingu operacyjnego na naczepę S. (...), nr rej. (...) o wartości 136.000,00 zł po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy wraz z przerobioną dokumentacją finansową w postaci bilansów za lata 2017-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2017 oraz od 01.01.2018 roku do 30.09.2018 roku, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową spółki oraz doszło do zawarcia umowy leasingu nr (...), czym działała na szkodę (...) SA z siedzibą we W.,

to jest o czyn z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

V. w dniu 1 marca 2019 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z M. S. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prokurenta spółki (...) Sp. z o.o. w B., doprowadziła (...) Bank (...) SA z siedzibą w K. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 300 000 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci kredytu w rachunku bankowym po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową spółki oraz doszło do zawarcia umowy o kredyt złotowy nr (...), czym działała na szkodę (...) Bank (...) SA z siedzibą w K.,

to jest o czyn z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 297 § 1 k.k. w zw. z art. 294 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

VI. w dniu 29 marca 2019 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z M. S. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prokurenta spółki (...) Sp. z o.o. w B., doprowadziła (...) Bank (...) SA z siedzibą w K. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 50 000 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci gwarancji bankowej po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy wraz z przerobioną dokumentacją finansową w postaci bilansu za rok 2018 i bilansu na dzień 28 lutego 2019 roku oraz rachunków zysków i strat za rok 2018 oraz za styczeń-luty 2019, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową spółki oraz przyznano gwarancję bankową, czym działała na szkodę (...) Bank (...) SA z siedzibą w K.,

to jest o czyn z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 297 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

VII. w dniu 8 marca 2019 roku w B., działając wspólnie i w porozumieniu z M. S. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prokurenta spółki (...) Sp. z o.o. w B., doprowadziła (...) Sp. z o.o. z siedzibą w W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 163.000,00 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci leasingu operacyjnego na ciągnik siodłowy D. (...)(nr VIN (...)) o wartości 163 000 zł, po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową spółki oraz doszło do zawarcia umowy leasingu nr (...), czym działała na szkodę (...) Sp. z o.o. z siedzibą w W.

to jest o czyn z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

VIII. w dniu 27 marca 2019 roku w (...), działając wspólnie i w porozumieniu z M. S. (1), w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prokurenta spółki (...) Sp. z o.o. w B., doprowadziła (...) Sp. z o.o. z siedzibą w W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 45.000,00 zł poprzez wprowadzenie w błąd co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej (...) Sp. z o.o. w B. warunkującej uzyskanie finansowania w postaci leasingu operacyjnego na Naczepę-Plandekę S. (...) nr VIN (...)) o wartości 45 000 zł po uprzednim przedłożeniu wniosku o finansowanie zawierającego nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową spółki oraz doszło do zawarcia umowy leasingu nr (...), czym działała na szkodę (...) Sp. z o.o. z siedzibą w W.,

to jest o czyn z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k.

I. Oskarżonego M. S. (1):

1. w ramach zarzucanego mu czynu I-go uznaje za winnego tego, że w dniu 10 grudnia 2018 r. w B., działając w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa (...) sp. z o.o. z/s w B. i będąc jej jedynym udziałowcem usiłował doprowadzić (...) S.A. z/s w P. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 105 691,06 zł poprzez wprowadzenie w błąd jej pracowników co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej kierowanej spółki, warunkującej uzyskanie finansowania w formie leasingu operacyjnego na samochód H. (...) (nr VIN (...)) o ww. wartości w ten sposób, że działając w imieniu (...) sp. z o.o. z/s w B. złożył do (...) S.A. z/s w P. wniosek o finansowanie tego leasingu zawierający nieprawdziwe informacje co do jej danych finansowych tj. osiągniętego w ostatnim roku obrachunkowym przed złożeniem wniosku przychodu i zysku netto wraz z przerobioną i wskazującą nieprawdziwe wyniki ekonomiczne dokumentacją finansową tej spółki w postaci bilansów za lata 2016-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2018, lecz zamierzonego celu nie osiągnął z uwagi na negatywną ocenę wniosku o finansowanie, czym działał na szkodę (...) S.A. z/s w P. to jest czynu z art. 13 § 1 k.k. w zw. z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. i za to na podstawie art. 13 § 1 k.k. w zw. z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. w zb. z art. 11 § 2 k.k. skazuje go,

2. w ramach zarzucanego mu czynu II-go uznaje za winnego tego, że w dniu 24 stycznia 2019 r. w B., działając w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa (...) sp. z o.o. z/s w B. i będąc jej jedynym udziałowcem usiłował doprowadzić Bank (...) S.A. z/s w W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 200 000 złotych poprzez wprowadzenie w błąd jego pracowników co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej kierowanej spółki, warunkującej uzyskanie finansowania w postaci kredytu w ww. wysokości, w ten sposób, że złożył do tego banku wniosek o przyznanie kredytu w ww. kwocie wraz załącznikiem zawierającym nieprawdziwe informacje co do danych finansowych (...) sp. z o.o. z/s w B. i z przerobioną, wskazującą nieprawdziwe wyniki ekonomiczne dokumentacją finansową tej spółki w postaci bilansów za lata 2016-2018 i rachunków zysków i strat za lata 2016-2018, a także podrobiony przelew z rachunku bankowego potwierdzający rzekomą wpłatę podatku do (...) Urzędu Skarbowego w B., lecz zamierzonego celu nie osiągnął z uwagi na negatywną ocenę wniosku o finansowanie, czym działał na szkodę Banku (...) z/s w W. to jest czynu z art. 13 § 1 k.k. w zw. z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 297 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. i za to na podstawie art. 13 § 1 k.k. w zw. z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 297 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. w zw. z art. 11 § 2 k.k. skazuje go,

3. w ramach zarzucanych mu czynów III-go i IV-go uznaje za winnego tego, że w dniu 4 lutego 2019 r. w B., działając w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa (...) sp. z o.o. z/s w B. i będąc jej jedynym udziałowcem doprowadził (...) S.A. z/s we W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w łącznej kwocie 325 000 złotych poprzez wprowadzenie w błąd jej pracowników co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej kierowanej spółki, warunkującej uzyskanie finansowania w postaci dwóch leasingów operacyjnych: a) na ciągnik siodłowy D. (...) nr rej. (...) o wartości 189 000 złotych oraz b) na naczepę S. (...) nr rej. (...) o wartości 136 000 złotych, w ten sposób, że działając w imieniu (...) sp. z o.o. z/s w B. złożył w dniu 29 stycznia 2018 r. do (...) S.A. z/s we W. dwa wnioski o finansowanie wraz z przerobioną i wskazującą nieprawdziwe wyniki ekonomiczne (...) sp. z o.o. z/s w B. dokumentacją finansową w postaci bilansów za lata 2017-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2017 oraz od 01.01.2018 r. do 30.09.2018 r, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową tej spółki co skutkowało zawarciem w dniu 4 lutego 2018 r. dwóch umów leasingu o numerach: (...) i (...), a następnie wydaniem przedmiotów leasingu tej spółce, czym działał na szkodę (...) SA z/s we W. to jest czynu z art. 286 § 1 k.k. w zw. z art. 294 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. i za to na podstawie art. 286 § 1 k.k. w zw. z art. 294 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. w zw. z art. 11 § 2 k.k. skazuje go,

4. w ramach zarzucanego mu czynu V-go uznaje za winnego tego, że w dniu 1 marca 2019 r. w B., działając w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa (...) sp. z o.o. z/s w B. i będąc jej jedynym udziałowcem poprzez wprowadzenie w błąd pracowników (...) Bank (...) S.A. z/s w K. działających także w imieniu Banku (...) co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej kierowanej spółki, warunkującej uzyskanie dla tej spółki finansowania w postaci kredytu doprowadził do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie 300 000 złotych, w ten sposób, że działając w imieniu (...) sp. z o.o. z/s w B. złożył w dniu 27.02.2019 r. do (...) Banku (...) S.A. z/s w K. zawierający nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy wniosek o przyznanie kredytu w kwocie 300 000 złotych razem z nim składając wniosek o udzielenie przez Bank (...) gwarancji spłaty tego kredytu z regwarancją udzielaną przez Europejski Fundusz Inwestycyjny w ramach programu (...)- do wysokości 80 % tego kredytu to jest do kwoty 240 000 złotych, która to gwarancja stanowiła jedyne zabezpieczenie ww. kredytu stanowiąc istotny czynnik jego przyznania, a nadto wraz z wnioskiem o kredyt przedłożył wskazujący nieprawdę, przerobiony dokument w postaci sprawozdania finansowego (...) sp. z o.o. z/s w B. za okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. zaś wniosek o gwarancję zawierał nadto nieprawdziwe informacje co do danych finansowych (...) sp. z o.o. z/s w B., w wyniku czego w dniu 01.03.2019r. zawarł z (...) Bank (...) S.A. z/s w K. umowę o kredyt złotowy w rachunku bankowym nr (...) w wysokości 300 000 złotych z gwarancją do 80% jego wartości kapitału przez Bank (...), co skutkowało wypłaceniem przez (...) Bank (...) S.A. z/s w K. (...) sp. z o.o. z/s w B. ww. kwoty, którą po nie spłaceniu przez tę spółkę z racji udzielonej gwarancji w kwocie 234 228,57 złotych spłacił dla (...) Banku (...) S.A. z/s w K. Bank (...) to jest czynu z art. 286 § 1 k.k. w zw. z art. 294 § 1 k.k. w zb. z art. 297 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. i za to na podstawie art. 286 § 1 k.k. w zw. z art. 294 § 1 k.k. w zb. z art. 297 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. w zw. z art. 11 § 2 k.k. skazuje go,

5. w ramach zarzucanego mu czynu VI-go uznaje za winnego tego, że w dniu 29 marca 2019 r. w B., działając w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa (...) sp. z o.o. z/s w B. i będąc jej jedynym udziałowcem doprowadził (...) Bank (...) S.A. z/s w K. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w postaci gwarancji kredytowej na kwotę 50 000 złotych poprzez wprowadzenie w błąd jego pracowników co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej kierowanej spółki, warunkującej uzyskanie finansowania, w ten sposób, że działając w imieniu (...) sp. z o.o. z/s w B. złożył wniosek o to finansowanie zawierający nieprawdziwe informacje co do danych finansowych wnioskodawcy wraz z przerobioną dokumentacją finansową tej spółki w postaci bilansu za 2018 r. i bilansu na dzień 28 lutego 2019 r. oraz rachunków zysków i strat za 2018 r. i za styczeń-luty 2019 r, na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową (...) sp. z o.o. z/s w B. oraz przyznano gwarancję bankową w ww. wysokości, czym działał na szkodę (...) Bank (...) S.A. z/s w K. to jest czynu z art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 297 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. i za to na podstawie art. 286 § 1 k.k. w zb. z art. 297 § 1 k.k. w zb. z art. 270 § 1 k.k. w zw. z art. 11 § 2 k.k. skazuje go

6. w ramach zarzucanych mu czynów VII-go i VIII-go uznaje za winnego tego, że w B. w okresie od dnia 12 lutego 2019 r. do dnia 29 marca 2019 r. działając czynem ciągłym ze z góry powziętym zamiarem osiągnięcia korzyści majątkowej, pełniąc funkcję prezesa (...) sp. z o.o. z/s w B. i będąc jej jedynym udziałowcem doprowadził (...) sp. z o.o. z/s w W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem w łącznej kwocie 208 000 złotych poprzez wprowadzenie w błąd jej pracowników co do kondycji finansowej i zdolności kredytowej kierowanej spółki, warunkującej uzyskanie finansowania w postaci dwóch leasingów operacyjnych: a) na ciągnik siodłowyD. (...) (nr VIN (...)) o wartości 163000 złotych oraz b) na naczepę-plandekę S. (...) (nr VIN (...)) o wartości 45 000 złotych, w ten sposób, że działając w imieniu (...) sp. z o.o. z/s w B. złożył w dniu 12 lutego 2019 r. do (...) sp. z o.o. z/s w W. wniosek o finansowanie ww. ciągnika siodłowego D. (...) o wartości 163000 złotych, zawierający nieprawdziwe informacje co do danych finansowych (...) sp. z o.o. z/s w B., na podstawie których pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową tej spółki wskutek czego doszło w dniu 8 marca 2019 r. do zawarcia umowy leasingu operacyjnego nr (...) i tego dnia złożył kolejny wniosek - o leasing ww. naczepy-plandeki S. (...) o wartości 45 000 złotych do tego ciągnika, także zawierający nieprawdziwe informacje co do danych finansowych (...) sp. z o.o. z/s w B., na podstawie których ponownie pozytywnie zweryfikowano zdolność kredytową tej spółki wskutek czego doszło w dniu 27 marca 2019 r. do zawarcia umowy leasingu operacyjnego nr (...), co skutkowało wydaniem obu przedmiotów leasingów spółce (...) w dniach 21 i 29 marca 2019 r, czym działał na szkodę (...) sp. z o.o. z/s w W. to jest czynu z art. 286 § 1 k.k. w zw. z art. 294 § 1 k.k. w zw. z art. 12 § 1 k.k. i za to na podstawie art. 286 § 1 k.k. (w brzmieniu obowiązującym do 23.06.2020 r.) w zw. z art. 294 § 1 k.k. w zw. z art. 12 § 1 k.k. w zw. z art. 11 § 2 k.k. w zw. z art. 4 § 1 k.k. skazuje go,

- za czyny opisane w punkcie I-szym podpunkty: 1, 2 i 5 przyjmując, iż stanowią one ciąg przestępstw na podstawie art. 286 § 1 k.k. w zw. z art. 11 § 3 k.k. w zw. z art. 91 § 1 k.k. wymierza oskarżonemu M. S. (1) karę 1 (jednego) roku i 4 (czterech) miesięcy pozbawienia wolności.

- za czyny opisane w punkcie I-szym podpunkty 3, 4 i 6 przyjmując, iż stanowią one ciąg przestępstw na podstawie art. 286 § 1 k.k. (w brzmieniu obowiązującym do 23.06.2020 r.) w zw. z art. 294 § 1 k.k. w zw. z art. 11 § 3 k.k. w zw. z art. 91 § 1 k.k. w zw. z art. 4 § 1 k.k. wymierza oskarżonemu M. S. (1) karę 2 (dwóch) lat i 2 (dwóch) miesięcy pozbawienia wolności.

7. uznaje za winnego popełnienia zarzucanego mu czynu IX-go i za to na podstawie art. 77 pkt 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tj. Dz.U.2021.217) w zb. z art. 79 pkt 4 cyt. ustawy w zw. z art. 11 § 2 k.k. skazuje go, zaś na podstawie art. 77 pkt 2 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tj. Dz.U.2021.217) w zw. z art. 11 § 3 k.k. wymierza mu karę 1 (jednego) miesiąca pozbawienia wolności.

8. uznaje za winnego popełnienia zarzucanego mu czynu X-go i za to i za to na podstawie art. 77 pkt 2 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tj. Dz.U.2021.217) w zb. z art. 79 pkt 4 cyt. ustawy w zw. z art. 11 § 2 k.k. skazuje go, zaś na podstawie art. 77 pkt 2 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tj. Dz.U.2021.217) w zw. z art. 11 § 3 k.k. wymierza mu karę 1 (jednego) miesiąca pozbawienia wolności.

9. uniewinnia od popełnienia zarzucanego mu czynu XI-go.

10. na podstawie art. 91 § 2 k.k. (w brzmieniu obowiązującym do 23.06.2020 r.) w zw. z art. 4 § 1 k.k. orzeka wobec oskarżonego M. S. (1) łączną karę 2 (dwóch) lat i 4 (czterech) miesięcy pozbawienia wolności.

11. na podstawie art. 46 § 1 k.k. orzeka od oskarżonego M. S. (1) obowiązek naprawienia szkody:

a) w związku z przypisaniem mu czynu opisanego w punkcie I-szym podpunkt 3 - poprzez zapłatę na rzecz (...) S.A. z/s we W. kwoty 88 096,43 zł (osiemdziesięciu ośmiu tysięcy dziewięćdziesięciu sześciu złotych 43/100),

b) w związku z przypisaniem mu czynu opisanego w punkcie I-szym podpunkt 4 - poprzez zapłatę na rzecz:

(...) Banku (...) S.A. z/s w K. - kwoty 58 693,11 zł (pięćdziesięciu ośmiu pięciu tysięcy sześciuset dziewięćdziesięciu trzech złotych 11/100) złotych,

- Banku (...) - kwoty 234 228,57 zł (dwustu trzydziestu czterech tysięcy dwustu dwudziestu ośmiu 57/100) złotych.

c) w związku z przypisaniem mu czynu opisanego w punkcie I-szym podpunkt 5 - poprzez zapłatę na rzecz (...) Banku (...) S.A. z/s w K. kwoty 49 905,95 zł (czterdzieści dziewięć tysięcy dziewięćset pięć złotych 95/100).

II. Oskarżoną J. B. (1) uniewinnia od popełnienia wszystkich zarzucanych jej czynów.

III. Kosztami procesu w części dotyczącej J. B. (1), jak też w części uniewinniającej M. S. (1) obciąża Skarb Państwa.

IV. Zasądza od Skarbu Państwa na rzecz oskarżonej J. B. (1) kwotę 4 000 złotych tytułem zwrotu poniesionych kosztów obrony.

V. Zwalnia oskarżonego M. S. (1) od ponoszenia pozostałych kosztów sądowych.

Sędzia Mariusz Kurowski

UZASADNIENIE

Formularz UK 1

Sygnatura akt

IIIK71/22

Jeżeli wniosek o uzasadnienie wyroku dotyczy tylko niektórych czynów lub niektórych oskarżonych, sąd może ograniczyć uzasadnienie do części wyroku objętych wnioskiem. Jeżeli wyrok został wydany w trybie art. 343, art. 343a lub art. 387 k.p.k. albo jeżeli wniosek o uzasadnienie wyroku obejmuje jedynie rozstrzygnięcie o karze i o innych konsekwencjach prawnych czynu, sąd może ograniczyć uzasadnienie do informacji zawartych w częściach 3–8 formularza.

1.USTALENIE FAKTÓW

0.1.Fakty uznane za udowodnione

Lp.

Oskarżony

Czyn przypisany oskarżonemu (ewentualnie zarzucany, jeżeli czynu nie przypisano)

1.1.1.

M. S. (1)

Punkt I podpunkt 1 tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Zakupienie w dniu 22.11.2018 r. przez M. S. (1) wszystkich udziałów w spółce z ograniczoną odpowiedzialnością (...) z siedzibą w B.. Istotnym jest, że zarejestrowania w 2015 r. KRS wspomniana spółka była tzw. martwą spółką tj. nie prowadzącą jakiejkolwiek działalności operacyjnej od chwili jej powstania. Powołanie w dniu 26.11.2018 r. przez nadzwyczajne zgromadzenie wspólników - de facto przez M. S. (1) swej osoby jako jednoosobowego prezesa zarządu ww. spółki. Wniosek do KRS o wpisanie go jako prezesa ww. spółki, co ułatwiłoby mu starania o produkty finansowe, który jednakże to wpis nastąpił dopiero w dniu 01.03.2019 r. Celem ułatwienia starań spółki (...) o wspomniane produkty finansowe bezpośrednio po sprzedaży udziałów ustanowienie jeszcze w dniu 31.11.2018 r. przez wpisany w KRS wcześniejszy zarząd J. B. (1) - córki M. S. (1) jako jej prokurenta. Wspomniany wpis nastąpił w dniu 04.12.2018 r. co umożliwiało M. S. (1) podjęcie działań na rzecz spółki przy pomocy ww. córki.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Zeznania K. A.

1110-1111, 368v

Zeznania M. D.

1177v-1179, 371-372

Akt Notarialny dot. założenia (...) sp. z o.o.

94-99

załącznik 12-14v

Trzy umowy kupna - sprzedaży wszystkich udziałów (...) sp. z o.o.

100-108

załącznik:

90v-94v,

Zeznania M. K.

594-596

Dokumenty księgowe (...) sp. z o.o. za lata 2015 - 2018

596-600,

załącznik 49-51, 58v-59v, 63v-64

Opinie biegłego z zakresu księgowości i rachunkowości

704-710, 718-719, 722-723, 2040v-2041

Akt Notarialny - Protokół Nadzwyczajnego Zebrania Wspólników

86-93

załącznik 95-98v

Prokura J. B. (1)

załącznik k. 79v

Wydruk Krajowego Rejestru Sądowego

165 -173

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Rozpoczęcie działalności (...) sp. z o.o. pod prezesurą M. S. (1). Zatrudnienie przez niego znanej mu z jego wcześniejszej pracy G. P. (1) jako pracownika sekretariatu ww. spółki. Nawiązanie współpracy z zajmującym się pośrednictwem w uzyskiwaniu produktów finansowych P. D. (1).

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Zeznania G. P. (1)

1118-1122, 379v-380

Umowa pośrednictwa

1062-1063

Rozpoczęcie przez M. S. (1) w grudniu 2018 r. starań pod egidą zarządzanej przez niego spółki, w tym za pośrednictwem P. D. (1), o kredyty i leasingi samochodów.

Pierwszym leasingiem, o który postanowił się starać M. S. (1) dla (...) sp. z o.o. był leasing operacyjny na samochód H. (...) (nr VIN (...))

Złożenie w dniu 10.10.2018 r. drogą e- mailową do (...) S.A. z/s w P. wniosku o przyznanie leasingu operacyjnego w kwocie 105 691,06 zł na ów pojazd, który znajdował się w ofercie sprzedażowej salonu (...) w W.. Przedmiotowy wniosek zawierał nieprawdziwe informacje co do danych finansowych (...) sp. z o.o. tj. osiągniętego przez tę spółkę w ostatnim roku obrachunkowym przed jego złożeniem przychodu i zysku netto. Nadto do tego wniosku została zeskanowana przerobiona i wskazująca nieprawdziwe wyniki ekonomiczne dokumentacja finansową tej spółki w postaci bilansów za lata 2016-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2018.

e- mail z (...) S.A. z ofertą leasingu i planowanymi ratami

216, 219-220, 1189

Skan wniosku - informacji o kliencie (...) sp. z o.o.

221-223, 1189

Skany rachunków zysków i strat (...) sp. z o.o.

226-231, 1189

Zeznania A. M.

1191-1192

Zeznania J. P.

2038v-2039

Zeznania K. H.

2039v-2040v

Nie otrzymanie przez (...) sp. z o.o. ww. leasingu - z uwagi na negatywną weryfikację możliwości finansowych spółki.

Zeznania A. M.

1191-1192

Zeznania K. H.

2039v-2040v

1.1.2.

M. S. (1)

Punkt I podpunkt 2 tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Rozpoczęcie starań przez M. S. (1) o udzielenie dla (...) sp. z o.o. przez (...) S.A. z/s w W. kredytu w wysokości 200 000 złotych. Poprzez złożenie do ww. banku w dniu 24.01.2019 r. podpisanego przez J. B. (1) wniosku o jego przyznanie. Do wniosku dołączony został zawierający nieprawdziwe informacje wywiad pracownika banku co do danych finansowych (...) sp. z o.o. Jednocześnie też M. S. (1) dołączył do niego przerobioną, wskazującą nieprawdziwe wyniki ekonomiczne tej spółki dokumentację finansową w postaci bilansów i rachunków zysków i strat za lata 2016-2018. Nadto do ww. wniosku kredytowego dołączono podrobiony przelew z rachunku bankowego nieprawdziwie potwierdzający wpłatę podatku CIT do (...) Urzędu Skarbowego w B..

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Wniosek o kredyt

72-76

Wydruk przelewu CIT

71, 393-395

Wydruki kont (...) sp. z o.o. z notatką urzędową

393-395

Załącznik do wniosku

Bilanse (...)sp. z o.o.

79-80, 83-84

Rachunki Zysków i Strat (...)sp. z o.o.

81,82

Wywiad pracownika banku z przedstawicielem wnioskodawcy

112-113

Zeznania A. Ł. (1)

1142-1146

Nie uwzględnienie wniosku o to finansowanie przez (...) S.A. w dniu 15.04.2019 r. z uwagi na negatywną ocenę ww. wniosku.

Zeznania A. Ł. (1)

1142-1146

Adnotacja na wniosku

1.1.3.

M. S. (1)

Punkt I podpunkt 3 tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Kolejne, tym razem skuteczne działanie M. S. (1), który dla (...) sp. z o.o. uzyskał produkt finansowy w postaci dwóch leasingów operacyjnych na łączną kwotę 325 000 zł z (...) S.A. z/s we W. poprzez wprowadzenie w błąd jej pracowników co do kondycji (...) sp. z o.o. i jej zdolności kredytowej. W ten sposób, że w dniu 29.10.2019 r. złożył do (...) oddziału (...) S.A. z/s we W. dwa wnioski o udzielenie tych leasingów - na ciągnik siodłowy o wartości 189 000 złotych oraz na naczepę do tego ciągnika o wartości 136 000 złotych.

Istotnym jest że, podobnie jak wcześniej, do obu tych wniosków załączono przerobioną i wskazującą nieprawdziwe wyniki ekonomiczne (...) sp. z o.o. z/s w B. dokumentację finansową w postaci bilansów za lata 2017-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2017 oraz od 01.01.2018 r. do 30.09.2018 r.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Zeznania J. Ł.

1179-1180

Zeznania R. R.

2037v-2038v

Dwa wnioski o leasing

55-57, 59-61

Rachunek zysków i strat (...) sp. z o.o.

66,67

Bilans(...)sp. z o.o.

68-69

Skutkiem powyższych zabiegów zawarcie w dniu 04.02.2019 r. przez pracownika (...) S.A. z/s we W. oddział B. J. Ł. z prokurentem spółki (...) J. B. (1) dwóch umów leasingu o numerach: (...) i (...) - pierwszej na ciągnik siodłowy D. (...) nr rej. (...) o wartości 189 000 złotych oraz drugiej na naczepę do tego ciągnika marki S. (...) nr rej. (...) o wartości 136 000 złotych, co finalnie skutkowało zakupieniem tych pojazdów przez (...) S.A. z/s we W. i wydaniem ich spółce (...).

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Zeznania J. Ł.

1179-1180

Umowy leasingowe

55-64

Faktury zakupowe pojazdu i przyczepy

58, 65

1.1.4.

M. S. (1)

Punkt I podpunkt 4 tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Podjęcie przez M. S. (1) działań w imieniu (...) sp. z o.o. celem zaciągnięcia w (...) Banku (...) S.A. kredytu w kwocie 300 000 zł. Istotnym jest, że kredyt, o który zaczął ubiegać się oskarżony był gwarantowany przez Bank (...) do wysokości jego 80 % jego wartości tj. do kwoty 240 000 zł z regwarancją udzielaną przez Europejski Fundusz Inwestycyjny w ramach programu (...). Nie mniej ważnym, że pracownicy (...) występowali także w imieniu (...) w zakresie podpisania tej gwarancji.

Złożenie w imieniu kierowanej spółki przez M. S. (1) w dniu 27.02.2019 r. wniosku o przyznanie ww. kredytu, wraz z którym przedłożył on wskazujący nieprawdę, przerobiony dokument w postaci sprawozdania finansowego (...) sp. z o.o. za okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. Nadto został złożony jednocześnie z ww. wnioskiem kredytowym wniosek o gwarancję, który także zawierał nieprawdziwe informacje co do danych finansowych (...) sp. z o.o. z/s w B. w postaci zawyżonych jej obrotów.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Zeznania S. C.

1132-1141

Wniosek o kredyt

115-118; 1019-1032

Sprawozdanie finansowe

115 (119-123)

Wniosek o udzielenie przez (...) gwarancji spłaty kredytu wraz z warunkami

(115) 125-127, 128-135;

1044-1049

Zeznania K. S.

2027-2029

Skutkiem ww. zabiegów M. S. (1) podpisanie przez J. B. (1) w dniu 01.03.2019 r. umowy o kredyt w wysokości 300 000 zł z o kredyt złotowy w rachunku bankowym nr (...) z gwarancją (...).

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Umowa kredytowa z gwarancją

138-141

Zeznania S. C.

1132-1141

Nie spłacenie kredytu przez (...) sp. z o.o. skutkujące wykonaniem gwarancji i spłaceniem w dniu 27.04.2021 r. przez (...) dla (...) S.A. kwoty 234 228, 57 zł ww. kredytu - po wezwaniu do tej spłaty w dniu 21.05.202 r.

Wezwanie do zapłaty z tytułu realizacji gwarancji

1050 - 1052

Zawiadomienie o wykonaniu gwarancji

756-756v

Historia rachunku

394

Pismo (...)

2069

Zeznania K. S.

2027-2029

1.1.5.

M. S. (1)

Punkt I podpunkt 5 tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Kontynuacja współpracy (...) sp. z o.o. z (...) Bankiem (...) S.A. z/s w K.. Polegająca na tym, że w dniu 29.03.2019 r. w imieniu (...) sp. z o.o. wpisany od dnia 01.03.2019 r. jako prezes spółki M. S. (1) zawarł kolejnej umowę - tym razem gwarancji kredytowej na rachunku bankowym w kwocie 50 000 zł. Podobnie jak wcześniej dołączenie przez M. S. (1) do ww. wniosku przerobionej dokumentacji (...) sp. z o.o. w postaci bilansu za 2018 r. i bilansu na dzień 28 lutego 2019 r. jak też rachunków zysków i strat za 2018 r. i za styczeń-luty 2019 r. jak też złożenie w ww. wniosku nieprawdziwego oświadczenia co do jej danych finansowych. Beneficjentem tej gwarancji S. - celem ułatwienia możliwości swobodnego tankowania posiadanych przez spółkę (...) ciągników siodłowych na stacjach ww. przedsiębiorstwa.

Wydruk elektronicznego wniosku o produkt kredytowy

144-146, 1181

Zeznania S. C.

1132-1141

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Rachunek zysków i strat

159, 160,1182

Bilans (...) sp. z o.o.

157-158, 162-163, 1182

Pismo (...) S.A.

114-114v

Praktycznie przyznanie od ręki - prawdopodobnie z uwagi na zaciągnięcie ww. kredytu wspomnianej pożyczki

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Zlecenie wystawienia gwarancji

147-148

Pismo z (...)

114 -114v

1.1.6.

M. S. (1)

Punkt I podpunkt 6 tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Złożenie przez działającą jako prokurent J. B. (1) w imieniu (...) sp. z o.o. do (...) sp. z o.o. z/s w W. w dniu 12.02.2019 r. wniosku o leasing ciągnika siodłowego na ciągnik siodłowy D. (...)(nr VIN (...)) o wartości 163 000 złotych, który zawierał nierzetelne informacje finansowe o ww. spółce. Istotnym jest, że zamiarem M. S. (1) kierującego poczynaniami tej spółki było również uzyskanie leasingu na naczepę do niego.

Pozytywna weryfikacja ww. wniosku z uwagi na oświadczenie w nim nieprawdy co do kondycji finansowej spółki (...) skutkująca podpisaniem w dniu 08.03.2019 r. przez M. S. (1) umowy leasingu operacyjnego o wartości 163 000 zł i wydaniem w dniu 21.03.2019 r. przedmiotowego ciągnika.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Wniosek o leasing

5-7

Karta Identyfikacyjna

Umowa

10-11

Faktura zakupu

Złożenie w dniu zawarcia ww. umowy leasingu na ciągnik siodłowy tj. w dniu 08.03.2019 r. wniosku do (...) sp. z o.o. z/s w W. o udzielenie kolejnego leasingu na wspomnianą naczepę -plandekę S. (...) (nr VIN (...)) o wartości 45 000 złotych. Podobnie jak wcześniejszy także i ów wniosek zawierał nieprawdziwe dane co do sytuacji finansowej (...) sp. z o.o. Skutkiem tego podpisanie w dniu 27.03.2019 r. umowy leasingowej na tę naczepę i jej wydanie w dniu 29.03.2019 r.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Wniosek o leasing

15-16

Umowa leasingowa

2-3

Faktura zakupu

1.1.7.

M. S. (1)

Punkt I podpunkt 7 tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Zaniechanie przez Prezesa (...) sp. z o.o. z/s w B. M. S. (1) w okresie od dnia 1 marca 2019 r. do dnia 10 lipca 2019 r. w B. wbrew przepisom art. 49 ust. 1 i art. 52 ust. 1 w zw. z art. 4a ust 1 Ustawy z 29.09.1994 r. o rachunkowości sporządzenia sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności spółki za rok 2018 oraz wbrew przepisom treści art. 69 ust. 1 w zw. żart. 3 ust. 1 pkt 6 cyt. i nie złożenie ich we właściwym rejestrze.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Opinie biegłego z zakresu księgowości i rachunkowości

704-710, 718-719, 722-723, 2040v-2041

Załącznik - Akta spółki (...)

1.1.8.

M. S. (1)

Punkt I podpunkt 8 tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Zaniechanie przez Prezesa (...) sp. z o.o. z/s w B. M. S. (1) w okresie od dnia 1 stycznia 2019 r. do dnia 10 października 2019 r. w B. wbrew przepisom art. 49 ust. 1 i art. 52 ust. 1 w zw. z art. 4a ust 1 Ustawy z 29.09.1994 r. o rachunkowości sporządzenia sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności spółki za rok 2018 oraz wbrew przepisom treści art. 69 ust. 1 w zw. żart. 3 ust. 1 pkt 6 cyt. i nie złożenie ich we właściwym rejestrze.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Opinie biegłego z zakresu księgowości i rachunkowości

704-710, 718-719, 722-723, 2040v-2041

Załącznik - Akta spółki (...)

1.1.9.

M. S. (1)

Punkt I podpunkt 9 tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Nie sporządzenie sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności spółki za rok 2020 przez zarządu spółki (...) w okresie od dnia 1 stycznia 2021 r. do dnia 10 października 2021 r, wbrew przepisom art. 49 ust. 1 i art. 52 ust. 1 w zw. z art. 4a ust 1 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości oraz wbrew przepisom art. 69 ust. 1 w zw. z art. 3 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U.2021.217 t.j.) i nie złożenie ich we właściwym rejestrze sądowym, czego jednakże M. S. (1) nie był w ładny uczynić z uwagi na to, że w dniu 18.06.2021 r. został odwołany z funkcji prezesa (...) sp. z o.o.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Opinie biegłego z zakresu księgowości i rachunkowości

704-710, 718-719, 722-723, 2040v-2041

Dokumenty z KRS

1207-1208

Załącznik - Akta spółki (...)

1.1.10

J. B. (1)

Punkt II tenoru wyroku (zarzut I - szy)

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Zakupienie w dniu 22.11.2018 r. przez M. S. (1) wszystkich udziałów w spółce z ograniczoną odpowiedzialnością (...) z siedzibą w B.. Istotnym jest, że zarejestrowania w 2015 r. KRS wspomniana spółka była tzw. martwą spółką tj. nie prowadzącą jakiejkolwiek działalności operacyjnej od chwili jej powstania. Powołanie w dniu 26.11.2018 r. przez nadzwyczajne zgromadzenie wspólników - de facto przez M. S. (1) swej osoby jako jednoosobowego członka zarządu ww. spółki. Wniosek do KRS o wpisanie go jako prezesa ww. spółki, co ułatwiłoby mu starania o produkty finansowe, który jednakże to wpis nastąpił dopiero w dniu 01.03.2019 r. Celem ułatwienia starania o nie ustanowienie jeszcze w dniu 20.11.2018 r. J. B. (1) - córki M. S. (1) jako jej prokurenta, która wyraziła na to zgodę.

Istotnym jednakże jest, że w tym czasie J. B. (1) przebywała na urlopie macierzyńskim zajmując się opieką nad swym nowonarodzonym i starszym 2 - letnim wówczas dzieckiem.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Zeznania K. A.

1110-1111, 368v

Zeznania M. D.

1177v-1179

Akt Notarialny dot. założenia (...) sp. z o.o.

94-99

Trzy umowy kupna - sprzedaży udziałów (...) sp. z o.o.

100-108

Zeznania M. K.

594-595

Dokumenty księgowe

596-600

Opinie biegłego z zakresu księgowości i rachunkowości

704-710, 718-719, 722-723, 2040v-2041

Akt Notarialny - Protokół Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników

86-93

Prokura J. B. (1)

załącznik

79v

Wydruk Krajowego Rejestru Sądowego

165

Rozpoczęcie przez M. S. (1) w grudniu 2018 r. starań pod egidą zarządzanej przez niego spółki, w tym za pośrednictwem P. D. (1), o kredyty i leasingi samochodów. Pierwszym leasingiem, który postanowił uzyskać M. S. (1) dla (...) sp. z o.o. był leasing operacyjny na samochód H. (...) (nr VIN (...)) Złożenie w dniu 10.10.2018 r. drogą e-mailową do (...) S.A. z/s w P. wniosku o przyznanie leasingu operacyjnego w kwocie 105 691,06 zł na ww. pojazd, który znajdował się w ofercie sprzedażowej salonu (...) w W.. Przedmiotowa informacja o kliencie, która jednocześnie była wnioskiem o udzielenie leasingu, zawierała nieprawdziwe informacje co do danych finansowych (...) sp. z o.o. osiągniętego przez tę spółkę w ostatnim roku obrachunkowym przed złożeniem wniosku przychodu i zysku netto. Nadto do tego wniosku została zeskanowana przerobiona i wskazująca nieprawdziwe wyniki ekonomiczne dokumentacja finansową tej spółki w postaci bilansów za lata 2016-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2018 r. Podkreślenia jednakże wymaga, że jakkolwiek we wniosku wskazano jako reprezentanta (...) sp. z o.o. jej prokurenta to został on wysłany z siedziby spółki i na żadnym z tych dokumentów nie widnieje podpis oskarżonej.

E-mail z (...) S.A. z ofertą leasingu i planowanymi ratami

216, 219-220

Skany dokumentu w postaci informacji o kliencie stanowiącym jednocześnie wniosek leasingowy

216-218, 221-223

Skany przerobionych rachunków zysków i strat (...) sp. z o.o.

226-234

Zeznania A. M.

1191-1192

Zeznania J. P.

2038v-2039

Zeznania K. H.

2039-2040v

Zeznania G. P. (1)

1118-1122, 379v-380

Negatywna weryfikacja wniosku leasingowego

Zeznania A. M.

1191-1192

Zeznania K. H.

2039-2040v

1.1.11

J. B. (1)

Punkt II tenoru wyroku (zarzut II- gi)

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Złożenie w dniu 24.01.2019 r. przez M. S. (1) do (...) S.A. wniosku o przyznanie kredytu w wysokości 200 000 zł. Do wniosku kredytowego dołączony został zawierający nieprawdziwe informacje wywiad pracownika banku o do danych finansowych (kondycji) (...) sp. z o.o. Jednocześnie tez do przedmiotowego wniosku M. S. (1) złożył przerobioną, wskazującą nieprawdziwe wyniki ekonomiczne tej spółki jej dokumentację finansową w postaci bilansów i rachunków zysków i strat za lata 2016-2018. Nadto został do wniosku kredytowego dołączony podrobiony przelew z rachunku bankowego nieprawdziwie potwierdzający wpłatę podatku CIT do (...) Urzędu Skarbowego w B..

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Wniosek o kredyt

72-76

Wydruk przelewu CIT

Wydruk kont (...) sp. z o.o. z notatką urzędową

393-395

Załącznik do wniosku

Bilanse (...)sp. z o.o.

79-80, 83-84

Rachunek zysków i strat (...) sp. z o.o.

81,82

Wywiad pracownika banku z przedstawicielem wnioskodawcy

112-113

Zeznania A. Ł. (1)

1142-1146

Nie uwzględnienie ww. wniosku kredytowego

Zeznania A. Ł. (1)

1142-1146

Adnotacja na wniosku

1.1.12

J. B. (1)

Punkt II tenoru wyroku (zarzut III-ci)

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Złożenie przez M. S. (1) w dniu 29.10.2019 r. do (...) oddziału(...)S.A. z/s we W. dwóch wniosków o udzielenie leasingów - na ciągnik siodłowy o wartości 189 000 złotych oraz na naczepę do tego ciągnika o wartości 136 000 złotych. Istotnym jest że do obu tych wniosków dołączono przerobioną i wskazującą nieprawdziwe wyniki ekonomiczne (...) sp. z o.o. z/s w B. dokumentację finansową w postaci bilansów za lata 2017-2018 oraz rachunków zysków i strat za lata 2016-2017 oraz od 01.01.2018 r. do 30.09.2018 r.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Zeznania J. Ł.

1179-1180

Zeznania R. R.

2037v-2038v

Dwa wnioski leasingowe

55-57, 59-61

Rachunki zysków i strat

66,67

Bilanse (...) sp. z o.o.

68-69

Zawarcie w dniu 04.02.2019 r. przez pracownika (...) S.A. z/s we W. oddział B. J. Ł. z prokurentem spółki (...) J. B. (1) dwóch umów leasingu o numerach: (...) i (...) - pierwszej na ciągnik siodłowy D. (...) nr rej. (...) o wartości 189 000 złotych oraz drugiej na naczepę do tego ciągnika marki S. (...) nr rej. (...) o wartości 136 000 złotych, co finalnie skutkowało zakupieniem tych pojazdów przez (...) S.A. z/s we W. i wydaniem ich spółce (...).

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Zeznania J. Ł.

1179-1180

Umowy leasingowe

55-64

Faktury zakupu ciągnika i naczepy

58, 65

1.1.13

J. B. (1)

Punkt II tenoru wyroku (zarzut IV-ty)

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Złożenie przez M. S. (1) w dniu 27.02.2019 r. wniosku o przyznanie (...) sp. z o.o. kredytu w kwocie 300 000 zł, wraz z którym przedłożył wskazujący nieprawdę, przerobiony dokument w postaci sprawozdania finansowego (...) sp. z o.o. za okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. Jednocześnie złożenie z ww. wnioskiem kredytowym wniosku o udzielenie gwarancji dla tego kredytu, która także zawierała nieprawdziwe informacje co do danych finansowych (...) sp. z o.o. z/s w B. w postaci zawyżonych jej obrotów. Podpisanie wniosków kredytowych przez J. B. (1) jako jej prokurenta.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Zeznania S. C.

1132-1141

Wniosek o kredyt

115-118

Sprawozdanie finansowe (...) sp. z o.o.

115, (119-123)

Wniosek o udzielenie przez (...) spłaty kredytu wraz z warunkami

115, (125-127, 128-135), 1044-1049

Podpisanie w dniu 01.03.2019 r. przez J. B. (1) jako prokurenta (...) sp. z o.o. umowy o kredyt w wysokości 300 000 zł z o kredyt złotowy w rachunku bankowym nr (...) z gwarancją (...).

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Umowa kredytowa

138-141

Zeznania S. C.

1132-1141

1.1.14

J. B. (1)

Punkt II tenoru wyroku (zarzut V-ty)

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Kontynuacja współpracy (...) sp. z o.o. z (...) Bankiem (...) S.A. z/s w K.. Polegająca na tym, że w dniu 29.03.2019 r. w imieniu (...) sp. z o.o. wpisany w dniu 01.03.2019 r. do KRS jako jej prezes M. S. (1) zawarł kolejnej umowę - tym razem gwarancji kredytowej na rachunku bankowym w kwocie 50 000 zł. Podobnie jak wcześniej dołączenie przez M. S. (1) do ww. wniosku przerobionej dokumentacji (...) sp. z o.o. w postaci bilansu za 2018 r. i bilansu na dzień 28 lutego 2019 r. jak też rachunków zysków i strat za 2018 r. i za styczeń-luty 2019 r. jak też złożenie w ww. wniosku nieprawdziwego oświadczenia co do jej danych finansowych. Uzyskanie ww. pożyczki jeszcze tego samego dnia co złożony wniosek. Brak udziału w tych operacjach J. B. (1), której rola skończyła się w momencie, gdy jej ojciec został wpisany jako jej prezes w KRS.

Wydruk elektronicznego wniosku o produkt kredytowy

144-146, 1181

Zeznania S. C.

1132-1141

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Rachunki zysków i strat (...) sp. z o.o.

159, 160, 1182

Bilans(...) sp. z o.o.

157-158, 162-163. 1182

Zlecenie wystawienia gwarancji

147-148

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

1.1.15

J. B. (1)

Punkt II tenoru wyroku (zarzut VI-ty)

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Złożenie przez działającą jako prokurent J. B. (1) w imieniu (...) sp. z o.o. do (...) sp. z o.o. z/s w W. w dniu 12.02.2019 r. wniosku o leasing ciągnika siodłowego na ciągnik siodłowy D. (...) (nr VIN (...)) o wartości 163 000 złotych, który zawierał nierzetelne informacje finansowe o ww. spółce. Istotnym jest, że zamiarem M. S. (1) kierującego poczynaniami tej spółki było również uzyskanie leasingu na naczepę do niego.

Pozytywna weryfikacja ww. wniosku skutkująca podpisaniem w dniu 08.03.2019 r. przez M. S. (1) umowy leasingu operacyjnego o wartości 163 000 zł i wydaniem ww. spółce w dniu 21.03.2019 r. przedmiotowego ciągnika.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Wniosek o leasing

5-7

Karta Identyfikacyjna

Umowa leasingowa

10-11

Faktura zakupu

1.1.16

J. B. (1)

Punkt II tenoru wyroku (zarzut VII-my )

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Złożenie przez M. S. (1)jako prezesa zarządu (...) sp. z o.o. w dniu zawarcia ww. umowy leasingu na ciągnik siodłowy tj. 08.03.2019 r. wniosku do (...) sp. z o.o. z/s w W. o udzielenie kolejnego leasingu - na naczepę -plandekę S. (...) (nr VIN (...)) o wartości 45 000 złotych. Podobnie jak wcześniejszy także i ów wniosek zawierał nieprawdziwe dane co do sytuacji finansowej (...) sp. z o.o. Jedyna różnicą było, że J. B. (1) nie brała udziału w tych czynnościach Skutkiem tego podpisanie w dniu 27.03.2019 r. umowy leasingowej na ww. naczepę i jej wydanie w dniu 29.03.2019 r.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Wniosek leasingowy

15-16

Umowa leasingowa

2-3

Faktura zakupu

1.1.17

J. B. (1)

Punkt II - gi tenoru wyroku (zarzuty I-VII)

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za udowodnione

Dowód

Numer karty

Brak świadomości J. B. (1), że wykonywane na prośbę i polecenie ojca działania jako prokurenta (...) sp. z o.o. nie są zgodne z prawem gdyż ww. wnioski o produkty kredytowe - z uwagi na zawarte w nich oświadczenia bądź dołączone do tych wniosków dokumenty księgowe ww. spółki wprowadzały pracowników banków i przedsiębiorstw leasingowych w błąd co do kondycji finansowej tej spółki.

Wyjaśnienia J. B. (1)

1092v-1095, 740, 762v-763

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

0.1.Fakty uznane za nieudowodnione

Lp.

Oskarżony

Czyn przypisany oskarżonemu (ewentualnie zarzucany, jeżeli czynu nie przypisano)

1.2.1.

M. S. (1)

Punkt I podpunkty od 1 do 6 tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za nieudowodnione

Dowód

Numer karty

Brak świadomości M. S. (1), że (...) sp. z o.o., której udziały nabył do czasu tej transakcji nie prowadziła jakiejkolwiek działalności operacyjnej.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Omyłkowe wysłanie e- mailem do P. D. (1) dokumentów księgowych tj. rachunków zysków i strat z biura (...) sp. z o.o. spółki, w której wcześniej pracował M. S. (1) to jest (...) sp. z o.o. jako powód późniejszego przedstawiania przez P. D. (1) przerobionej dokumentacji w momencie starań o kolejne produkty finansowe.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Brak wiedzy M. S. (1), że de facto dopiero co rozpoczynająca działalność operacyjną spółka będzie miała problemy z uzyskaniem produktów finansowych w bankach i przedsiębiorstwach leasingowych - związana z tym bezgraniczna wiara w twierdzenia P. D. (1), który obiecał tego rodzaju produkty uzyskać dla (...) sp. z o.o. Li tylko z tego powodu, że ów wcześniej pracował jako dyrektor oddziału banku.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

Kłopoty finansowe (...) sp. z o.o. powstałe wyłącznie przez nierzetelnego kontrahenta. Mianowicie, po uzyskaniu zlecenia wyjazdu do Wielkiej Brytanii zamiast zakontraktowanego towaru została w posiadanym przez (...) sp. z o.o. zestawie (ciągnik siodłowy i naczepa) umieszczona kontrabanda w postaci dużej ilości papierosów. Zatrzymanie tego zestawu w Wielkiej Brytanii skutkujące kłopotami finansowymi (...) sp. z o.o, z których spółka już nie wyszła.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

1.2.2.

M. S. (1)

Punkt I podpunkt 1 i 2 tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za nieudowodnione

Dowód

Numer karty

Działanie P. D. (1) - pośrednika finansowego bez porozumienia z M. S. (1) i bez jego wiedzy i woli - poprzez "załatwianie" produktów finansowych dla (...) sp. z o.o, poprzez:

- złożenie do (...) bez wiedzy i woli M. S. (1) w grudniu 2018 r. wniosku o leasing operacyjny na samochód H. (...) (nr VIN (...)) dla (...) sp. z o.o.

- złożenie do (...) bez wiedzy i woli M. S. (1) wniosku o 200 000 złotych kredytu, gdzie po uzyskaniu przez M. S. (1) informacji o złożeniu tego wniosku zrezygnował z ubiegania się o ten kredyt wycofując ów wniosek.

Wyjaśnienia M. S. (1)

1087-1092v, 734, 742-744

1.2.3.

M. S. (1)

Punkt I podpunkty od 1do 6 tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za nieudowodnione

Dowód

Numer karty

Nie pośredniczenie przez P. D. (1) z uzyskiwaniu kredytów i leasingów dla (...) sp. z o.o.

Zeznania P. D. (1)

1112-1122

1.2.4.

M. S. (1)

Punkt I podpunkt 9 tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za nieudowodnione

Dowód

Numer karty

Zawinione zaniechanie przez M. S. (1) w okresie od dnia 1 stycznia 2021 r. do dnia 10 października 2021 r. w B. wbrew przepisom art. 49 ust. 1 i art. 52 ust. 1 w zw. z art. 4a ust 1 Ustawy z 29.09.1994 r. o rachunkowości sporządzenia sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności spółki za rok 2018 oraz wbrew przepisom treści art. 69 ust. 1 w zw. żart. 3 ust. 1 pkt 6 cyt. i nie złożenie ich we właściwym rejestrze.

Opinie biegłego z zakresu księgowości i rachunkowości

704-710, 718-719, 722-723,

1.2.5.

J. B. (1)

Punkt II tenoru wyroku

Przy każdym czynie wskazać fakty uznane za nieudowodnione

Dowód

Numer karty

Świadomość J. B. (1), że działając jako prokurent (...) sp. z o.o. przedkłada wraz z wnioskami o produkty finansowe nierzetelne i przerobione dokumenty tej spółki wprowadzając w ten sposób w błąd pracowników banków i leasingodawców.

Nadto działanie J. B. (1) w zakresie uzyskania gwarancji bankowej w (...) w kwocie 50 000 zł jak też naczepy -plandeki S. (...) o nr VIN (...) i wartości 45 000 złotych w dniu 08.03.2019 r.

Akt Oskarżenia

1.OCena DOWOdów

0.1.Dowody będące podstawą ustalenia faktów

Lp. faktu z pkt 1.1

Dowód

Zwięźle o powodach uznania dowodu

1.1.1

Wyjaśnienia M. S. (1)

Sąd dał wiarę większości tej części wyjaśnień oskarżonego tj. dotyczących zamiaru prowadzenia działalności gospodarczej, zakupu wszystkich udziałów w spółce (...). Znajdują one potwierdzenie w innych dowodach, w szczególności w treści akt Krajowego Rejestru Sądowego (dalej KRS). Zaznaczenia jednak wymaga, że ta część tych depozycji to potwierdzenie pewnych faktów, którym nie sposób logicznie zaprzeczyć skoro znajdują one uwierzytelnienie w ww. dokumentacji KRS.

Istotnym również jest, że mimo tego M. S. (1) na pewnym etapie postepowania zaprzeczył, by spółka (...) do czasu nabycia przez niego udziałów, nie prowadziła jakiejkolwiek działalności operacyjnej. Dlatego też już w tym miejscu wskazać wypada, że Sąd nie dał wiarę temu twierdzeniu jak i pozostałym wyjaśnieniom oskarżonego odnoszącym się do jego wiedzy w zakresie przedkładania przerobionej dokumentacji finansowej (...) sp. z o.o. i braku świadomości, że w imieniu tej spółki składano nieprawdziwe oświadczenia co do jej kondycji finansowej kolejnym bankom i leasingodawcom wprowadzając w ten sposób ich pracowników w błąd co do rzeczywistej sytuacji finansowej. Uznał je za przyjętą linię obrony.

Zeznania K. A.

Zeznania obcej, postronnej osoby, nie zainteresowanej wynikiem postepowania co uzasadnia uznanie ich za wiarygodne w całości. Istotnym jest, że dobitnie z nich wynika, iż do czasu sprzedaży oskarżonemu udziałów (...) sp. z o.o. 22.11.2018 r. spółka ta nie prowadziła jakiejkolwiek działalności operacyjnej.

Zeznania M. D.

Zeznania obcej, postronnej osoby, nie zainteresowanej wynikiem postepowania co uzasadnia uznanie ich za wiarygodne w całości. Istotnym jest, że podobnie jak powyższe potwierdzają one, że do 22.11.2018 r. (...) sp. z o.o. nie prowadziła jakiejkolwiek działalności operacyjnej. Równie istotnym jest, że ów świadek zaprzeczył wiarygodności okazywanych mu dokumentów finansowych (...) sp. z o.o, które w jej imieniu były składane do kolejnych banków i leasingodawców. Wskazując, że prawdziwy jest wyłącznie jego podpis pod nimi, a nie wskazane w tych bilansach i rachunkach zysków i strat wartości wskazujące dobrą kondycję spółki (...) i prowadzenie przez nią działalności operacyjnej od 2016 roku.

Akt Notarialny dot. założenia (...) sp. z o.o.

Dokument sporządzony przez funkcjonariusza publicznego w granicach jego kompetencji potwierdzony stosownym wpisem w KRS.

Trzy umowy kupna - sprzedaży udziałów (...) sp. z o.o.

Prywatne dokumenty znajdujące uwierzytelnienie we wpisach w KRS. Brak okoliczności osłabiających zaufanie do ich treści.

Zeznania M. K.

Zeznania obcej, postronnej osoby, nie zainteresowanej wynikiem postepowania co uzasadnia uznanie ich za wiarygodne w całości. Tak jak z powyższych wprost z nich wynika, że do czasu sprzedaży oskarżonemu udziałów (...) sp. z o.o. tj. do 22.11.2018 r. spółka ta nie prowadziła jakiejkolwiek działalności operacyjnej.

Dokumenty księgowe

Dokumenty powstałe w oparciu przepisy ustawy o rachunkowości, będące podstawą rozliczeń ze Skarbem Państwa. Brak okoliczności osłabiających wiarę w ich treść. Dobitnie one potwierdzają, że od momentu założenia do momentu sprzedaży udziałów oskarżonemu (...) sp. z o.o. była tzw. martwą spółką.

Opinie biegłego z zakresu księgowości i rachunkowości

Już w tym miejscu wskazać należy, że Sąd obdarzył przymiotem wiarygodności wszystkie opinie biegłego w całości z uwagi na stosowne kwalifikacje zawodowe i etyczne biegłego. W tym miejscu dodać wypada, że dobitnie potwierdzają one, iż (...) sp. z o.o. od momentu powstania do dnia 22.11.2018 r. nie prowadziła działalności operacyjnej.

Akt Notarialny - Protokół Nadzwyczajnego Zebrania Wspólników

Dokument sporządzony przez funkcjonariusza publicznego w granicach jego kompetencji potwierdzony stosownym wpisem w KRS. Klarownie z niego wynika, że M. S. (1) jako właściciel wszystkich udziałów (...) sp. z o.o. powołał siebie na prezesa zarządu tej spółki.

Prokura J. B. (1)

Prywatne dokumenty znajdujące uwierzytelnienie we wpisach w KRS. Brak okoliczności osłabiających zaufanie do ich treści. Korelują one i potwierdzają wyjaśnienia obojga oskarżonych wskazujących, że jedynym celem udzielenia prokury J. B. (1) było ułatwienie M. S. (1) zarządzeniem spółką (...) z racji opóźnień w dokonywaniu wpisów w KRS i wynikającej z tego niemożności figurowania w tym rejestrze jako osoba upoważniona do zawierania w jej imieniu kontraktów.

Wydruk KRS

Dokument Ministerstwa Sprawiedliwości. Brak okoliczności osłabiających zaufanie do jego treści. Podkreślenia wymaga, że ukazuje on zmiany stosunków własnościowych (...) sp. z o.o. jak i w organach ją reprezentujących.

Wyjaśnienia J. B. (1)

Już w tym miejscu podkreślić należy, że Sąd uznał wyjaśnienia oskarżonej - z uwagi na brak przeciwdowodu, za w całości wiarygodne. Dodać wypada, że podobnie jak ww. część depozycji jej ojca tak i ta część jej wyjaśnień ukazuje niekwestionowane przez nikogo, irrelewantne z punktu widzenia odpowiedzialności M. S. (1) fakty stanowiące jedynie preludium jego dalszych działań.

1.1.1

Wyjaśnienia M. S. (1)

W tej części wyjaśnienia oskarżonego należało uznać za wiarygodne skoro ukazują niekwestionowane przez nikogo, irrelewantne z punktu widzenia jego odpowiedzialności fakty stanowiące jedynie preludium dalszych zachowań.

Wyjaśnienia J. B. (1)

Ocena wyjaśnień jak wyżej. Także i tu wskazać należy, że podobnie jak wcześniej tak i ta część wyjaśnień ukazuje niekwestionowane przez nikogo, irrelewantne z punktu widzenia odpowiedzialności M. S. (1) fakty stanowiące jedynie preludium jego dalszych działań.

Zeznania G. P. (1)

Jakkolwiek oczywistym jest, że świadek znała wcześniej oskarżonego i musiała cieszyć się jego zaufaniem skoro zaproponował jej pracę spółce, którą kierował, to brak jest okoliczności osłabiających zaufanie co do rzetelności tych zeznań. Z tego powodu zostały one uznane za wiarygodne w całości. Niezwykle istotnym jest, że G. P. (1) klarownie wskazała, że jeżeli zdarzyło się jej wypełniać internetowe wnioski o jakiś produkt finansowy - leasing bądź kredyt, to wszystkie dane wpisywała pod dyktando oskarżonego, który jej te dane przedstawiał. Zaznaczenia wymaga, że świadek nie miała żadnego powodu, by oszukiwać prezesa (...) sp. z o.o. i bez jego wiedzy i woli wpisywać wyimaginowane dane finansowe spółki w tych wnioskach tylko dlatego, że była jej pracownikiem. Zasady doświadczenia życiowego i logicznego rozumowania przeczą, by uznać to za wystarczający powód do popełnienia przestępstwa przez dojrzałą, prowadzącą ustabilizowany tryb życia kobietę. Wszak nie osiągnęła by z tego tytułu żadnej korzyści narażając się jedynie na odpowiedzialność karną. Na marginesie wskazać wypada, że takich sugestii również nie przedstawiał M. S. (1). Kategorycznie zatem podkreślić należy, iż ww. część tych zeznań ukazuje, że oskarżony doskonale wiedział, jakie informacje, w tym co do kondycji finansowej (...) sp. z o.o, są przekazywane w tych wnioskach tym podmiotom, czy też współpracującemu z nim pośrednikowi finansowemu P. D. (1). Z zeznań tych również wynika, że M. S. (1) miał wiedzę, że spółka (...) stara się o kredyt w (...). Do powyższego należy dodać, że zeznania te również potwierdzają, iż do biura spółki (...) przychodził P. D. (1) co pozwala wskazać, że podjął on z ww. spółką współpracę w zakresie doradztwa finansowego, co wszak nie ma takiego znaczenia jakie lansował M. S. (1) w swych wyjaśnieniach. Świadczy to jednakże o obiektywizmie zeznań świadka, która rzetelnie przedstawiła zapamiętane zdarzenia.

Umowa pośrednictwa

Jakkolwiek P. D. (1) zaprzeczył, by współpracował na stałe z (...) sp. z o.o. czy raczej z reprezentującym tę spółkę oskarżonym to z uwagi na treść zeznań G. P. (1) zasadnym jest stwierdzić, że mimo nie podpisania tego kontraktu przez ww. mężczyznę był on realizowany. Co jak wyżej wskazano żadną miarą nie uprawnia do przyjęcia wyjaśnień oskarżonego w zakresie braku jego świadomości co do bezprawności podjętych działań za rzetelne, o czym niżej.

1.1.1

e- mail z (...) S.A. z ofertą leasingu i planowanymi ratami

Prywatny dokument stworzony przez duże przedsiębiorstwo leasingowe. Okoliczności ta powoduje zasadność przyjęcia, że nie ma mowy o omyłkowym jego wysłaniu do (...) sp. z o.o. Uzasadnia on przyjęcie, że spółka (...) zamierzała uzyskać leasing samochodu H. (...)o wartości 105 691,06 zł skoro negocjacje już dotyczyły wysokości rat i terminów ich spłaty.

Skan wniosku - informacji o kliencie (...) sp. z o.o.

Wydruk przedmiotowego skanu "informacji o kliencie", będący równocześnie, co należy podkreślić, zgodnie z procedurami w (...) wnioskiem leasingowym. Ukazuje on, że do ww. leasingodawcy z biura spółki (...) (216) drogą e-mailową wysłano ów dokument. Istotnym jest, że zawarte w jego treści dane finansowe (...) sp. z o.o. całkowicie mijały się z prawdą. Wskazano w nich bowiem, że spółka ta osiągnęła w 2017 r. przychód w wysokości 3 309 548,64 zł netto i dochód netto w wysokości 163242 67 zł (223) podczas gdy w ogóle nie prowadziła wtedy działalności operacyjnej. Podobnie też nie sposób uznać pozostałych wskazanych tam wartości (dotyczących bieżącego tj. z 2018 r. przychodu i dochodu) za rzetelne jeśli się weźmie pod uwagę, że oskarżony nabył udziały w (...) sp. z o.o. zaledwie kilkanaście dni wcześniej i nie posiadał jakichkolwiek zestawów transportowych umożliwiających prowadzenie działalności operacyjnej. Należy zaznaczyć, że fakt prowadzenia korespondencji z (...)z biura spółki (...), w tym wysłanie przedmiotowego dokumentu (216) ujawnia wiedzę M. S. (1) co do opisanych wyżej starań o leasing tego pojazdu. Przywołać już tylko należy zeznania świadka G. P. (1), że informacje dotyczące danych finansowych spółki wpisywała pod dyktando oskarżonego. Prowadzi to do niebudzącej wątpliwości konkluzji, że to M. S. (1) podał jej te fałszywe informacje.

Skany rachunków zysków i strat (...) sp. z o.o.

Wskazać należy, że podobnie jak ww. informacja będąca wnioskiem o leasing, tak i dołączone do niej skany dokumentów finansowych (...) sp. z o.o. zostały wraz z nią wysłane z jej biura. W pierwszej kolejności podkreślić wypada, że okoliczność ta dobitnie potwierdza, iż M. S. (1) musiał znać ich treść. Nie sposób bowiem przyjąć z uwagi na ww. argumentację, że G. P. (1) bądź inna osoba (wszak nie było to duże przedsiębiorstwo o rozbudowanym biurze) wysłała tego rodzaju e - maila bez wiedzy i zgody prezesa spółki. Jeszcze bardziej istotnym jest, że jego analiza gołym okiem wskazuje, że jest on przerobiony. Oryginalne są bowiem wyłącznie podpisy ówczesnego prezesa zarządu (...) sp. z o.o. M. D. (1), co ów stwierdził w swych zeznaniach. Jednakże pozostała treść tego dokumentu, wskazująca wyniki rzekomej działalności operacyjnej tej spółki w latach 2016 i 2017 jest nieprawdziwa. Należało zatem stwierdzić, że nieustalona osoba podłożyła pod oryginalny dokument zawierający podpis M. D. (1) rachunek zysków i strat innego podmiotu i go zeskanowała (bądź skserowała). Już w tym miejscu kategorycznie podkreślić należy, że tłumaczenie M. S. (1), że on przez pomyłkę wysłał do P. D. tego rodzaju dokumenty innego podmiotu - spółki (...), są sprzeczne z elementarnymi zasadami doświadczenia życiowego i logiki. Oczywistym jest, że w takiej sytuacji dokumenty te nie powinny zawierać podpisu M. D. (1), zaś niniejsze zostały umyślnie spreparowane - tak, by odbiorca był przekonany, że ma do czynienia z dokumentami finansowymi (...) sp. z o.o. Na marginesie należy tylko zauważyć, że ww. zasady również przeczą, by dopiero co rozpoczynająca działalność spółka, czy raczej jej pracownicy i prezes, tak lekceważyli starania o uzyskanie produktów finansowych umożliwiających rozpoczęcie działalności operacyjnej, że nawet nie zerknęli w ich treść. Oczywistym wszak jest, że ww. dokumenty winny wskazywać wyłącznie stany zerowe, a nie jakiekolwiek liczby, przez co różnica była widoczna na przysłowiowy pierwszy rzut oka.

Do powyższego dodać już tylko należy, że powyższa argumentacja dotyczy wszystkich pozostały dokumentów wysyłanych bądź przedstawionych bankom i leasingodawcom. Okoliczność ta pozwala zatem bez cienia wątpliwości wskazać, że tego rodzaju działanie było umyślnym kierunkowym działaniem mającym na celu wprowadzenie pracowników tych podmiotów w błąd co do kondycji finansowej (...)sp. z o.o, która była spółką dopiero co rozpoczynającą działalność bez żadnego zaplecza finansowego.

Zeznania A. M.

Zeznania obcej osoby, która zetknęła się z (...) sp. z o.o. oraz oskarżonymi wyłącznie wskutek wykonywanej pracy. Brak okoliczności osłabiających zaufanie do treści tych zeznań. Istotnym jest, że zeznania te wskazują, iż nie doszło do sfinansowania leasingu, o który ubiegała się spółka (...) wyłącznie dlatego, że analitycy (...) uznali, iż nie spełnia ona ich wymagań co do bezpieczeństwa spłaty. Nie mniej istotnym jest, że z depozycji tych wynika, iż (...) posiada tego rodzaju procedury i system informatyczny, który "zaciąga" dane o starającej się o leasing spółki od banków. Wskazuje to, że w oparciu o obiektywne informacje nie było podstaw do udzielenia będącej w danej kondycji finansowej (...) sp. z o.o. produktu finansowego o wartości nieco powyżej 100 000 zł.

Zeznania J. P.

Zeznania obcej osoby, która zetknęła się z (...) sp. z o.o. oraz oskarżonymi wyłącznie wskutek wykonywanej pracy. Brak okoliczności osłabiających zaufanie do treści tych zeznań. Jakkolwiek świadek nie pamiętał tego zdarzenia to potwierdził fakt prowadzenia korespondencji e- mailowej z A. M. na temat przedmiotowego pojazdu.

Zeznania K. H.

Zeznania obcej osoby, która zetknęła się z (...) sp. z o.o. oraz oskarżonymi wyłącznie wskutek wykonywanej pracy. Brak okoliczności osłabiających zaufanie do treści tych zeznań. Zeznania te ujawniają sposób procedowania (...)ukazując, że w stosunku do (...) sp. z o.o. zastosowano tzw. procedurę uproszczoną, gdzie nie ma dokumentu o nazwie "wniosek o finansowanie" gdyż zastępuje go nadesłanie przez wnioskodawcę dokumentów zawierających jego dane finansowe. Po czym taki wniosek wysyła się drogą internetową. Nadto zeznania te potwierdzają, że oceniając dany wniosek leasingowy analitycy (...)mają obowiązek uzyskać wszelkie dostępne informacje o wnioskodawcy, w tym za pomocą Internetu, co również mogło wypłynąć na negatywną jego ocenę. Podobnie jak wyżej z zeznań tych również wynika, że to (...)nie wyraził zgody na to finansowanie i nie ma tutaj mowy o jakiejkolwiek omyłce.

1.1.2

Wyjaśnienia M. S. (1)

Sąd dał wiarę tej części wyjaśnień M. S. (1) w mocno ograniczonym zakresie. Mianowicie co do potwierdzenia faktu, że (...) sp. z o.o. rozpoczęło starania o kredyt w (...). W tej części depozycje te korelują z poniższymi, uznanymi za wiarygodne dowodami.

Wyjaśnienia J. B. (1)

Jak wyżej wskazano Sąd dał wiarę wyjaśnieniom J. B. (1) w całości. Zaznaczenia jednakże wymaga, że te depozycje to wyłącznie suche potwierdzenie faktu podpisania na prośbę ojca dokumentów, których treści oskarżona w żaden sposób nie analizowała.

Wniosek o kredyt

Dokument sporządzony zgodnie z procedurami dużego banku. Istotnym jest, że z jego treści wynika, iż (...) sp. z o.o. w styczniu prowadziła działania operacyjne w postaci usług transportowych (73), co nie było prawdą. Podobnie jak to, że posiadała zestawy pojazdów, za które płaciła raty leasingowe i to już od kwietnia 2018 r. (74v). Przypomnienia wymaga, że udziały w spółce M. S. (1)nabył dopiero 22.11.2018 r.

Wydruk przelewu CIT

Dołączony do ww. wniosku wydruk przelewu o treści wskazującej opłacenie podatku, który to dokument został przedstawiony do (...) jako załącznik wniosku o produkt kredytowy. Istotnym jest, że by go stworzyć osoba mająca dostęp do rachunku płatnika, a zatem spółki (...), musiała wejść na to internetowe konto i przygotować tę transakcję wpisując dane odbiorcy, po czym go wydrukować z systemu informatycznego (...) S.A. i wycofać. Istotnym zatem jest, że nie jest to możliwe dla osoby nie mającej dostępu do tego rachunku.

Wydruki kont (...) sp. z o.o. z notatką urzędową

Dokumenty których treść negatywnie weryfikuje ww. wydruk opłacenia podatku CIT. Bez cienia wątpliwości wskazując, że ów rzekomy przelew jest spreparowany celem wprowadzenia w błąd pracowników (...) co do rzekomo dobrej kondycji spółki (...). Obalają one zatem ponownie wyjaśnienia oskarżonego, że ubiegając się o kolejne produkty finansowe nie miał wiedzy co do tworzenia i przedstawiania w kolejnych instytucjach nieprawdziwej dokumentacji dotyczącej (...) sp z o.o. skoro jasno z nich wynika, że ów przelew jest nierzetelny.

Załącznik do wniosku

Dołączony do ww. wniosku o udzielenie kredytu dokument przedstawiony do (...). Brak okoliczności osłabiających zaufanie, że został on złożony do banku i zawierał; daną treść.

Bilanse(...) sp. z o.o.

Podobnie jak w stosunku do (...) tak i tu należy podkreślić, że ów dokument został przedłożony wraz z wnioskiem kredytowym. Równie istotnym jest, że podobnie jak w wypadku (...), jego analiza gołym okiem wskazuje, iż jest on przerobiony. Oryginalne są bowiem wyłącznie podpisy ówczesnego prezesa zarządu (...) sp. z o.o. M. D. (1), co ów stwierdził w swych zeznaniach kategorycznie zaprzeczając rzetelności pozostałej jego części czyli de facto wszystkim wskazanym tam wartościom. Należało zatem stwierdzić, że nieustalona osoba przerobiła oryginalne dokumenty tej spółki nakładając cała tabelę z wartościami pod ww. zawierające podpisy M. D. (1) bilanse i go zeskanowała bądź skserowała, po czym te wydruki (skany bądź ksero) zostało przedstawione w banku wprowadzając jego pracowników w błąd co do kondycji finansowej (...) sp. z o.o. i co do tego, że już od 2016 r. prowadzi ona działalność operacyjną.

Rachunki Zysków i Strat (...) sp. z o.o.

Identycznie co wyżej należy ocenić tę część przedłożonego do banku dokumentu, który wraz z ww. bilansem wszak stanowi sprawozdanie finansowe z działalności spółki.

Wywiad pracownika banku z przedstawicielem wnioskodawcy

Bankowy dokument, którego faktu sporządzenia i treści nikt nie podważał. Bark okoliczności osłabiających zaufanie do jego rzetelności.

Zeznania A. Ł. (1)

Zeznania obcej osoby, która zetknęła się z (...) sp. z o.o. oraz oskarżonymi wyłącznie wskutek wykonywanej pracy. Brak okoliczności osłabiających zaufanie do treści tych zeznań. Istotnym jest, iż wskazują one, że w wypadku współpracy ze spółką trwającą krócej niż 6 miesięcy i rozpoczęcia przez taki podmiot starań o kredyt świadek ma obowiązek zażądać deklaracji CIT. Do powyższego dodać należy, że zeznania te przeczą, by oskarżony nie chciał współpracować z (...) jak wskazywał w swych wyjaśnieniach skoro spółka (...) jak i jej pracownicy mieli otwarte w tym banku rachunki.

--------------------

--------------------------------------------------------------------------------------------

Zeznania A. Ł. (1)

Ocena zeznań jak wyżej. Dodać należy, że ta ich część ujawnia, że nie doszło do zawarcia umowy kredytu wyłącznie dlatego, że (...) sp. z o.o. czy raczej działający w jej imieniu oskarżony, nie dostarczył wymaganego dokumentu w postaci historii rachunku z drugiego banku ( (...)), w którym spółka (...) go miała, a którego (...) zażądał celem weryfikacji jej kondycji finansowej. Stwierdzić więc już w tym miejscu wypada, że obalają one twierdzenia M. S. (1) o dobrowolnej rezygnacji z ubiegania się o ten kredyt. Wręcz przeciwnie. Oskarżony wszak przedstawił przerobione dokumenty z nieprawdziwymi danymi wskazującymi, że (...) sp. z o.o. prowadzi działalność od 2016 r. Prawdopodobnie jednakże nie był w stanie przedstawić historii obrotów za ów okres co zostało potraktowane przez pracowników banku jako rezygnacja. De facto jednakże spowodowane to było brakiem możliwości sprostania przez M. S. (1) narzuconym wymaganiom, czy raczej brakiem możliwości wytworzenia niezbędnego dla przeprowadzenia pełnej procedury weryfikacyjnej dokumentu zawierającego odpowiednie dane umożliwiające podtrzymanie mirażu co do sytuacji finansowej (...) sp. z o.o.

Adnotacja na wniosku

Adnotacja sporządzona przez ww. świadka, którego zeznania zostały obdarzone w całości wiarygodnością. Z uwagi na powyższe uzasadnia ona wyłącznie przyjęcie, że we wskazanym dniu z wynikiem negatywnym zakończyła się procedura weryfikacyjna wnioskującej o przyznanie kredytu spółki.

1.1.3

Wyjaśnienia M. S. (1)

Sąd dał wiarę wyjaśnieniom oskarżonego w części dotyczącej przyznania faktu ubiegania się i finalnie zawarcia dwóch umów leasingu na ciągnik siodłowy wraz z naczepą. W tym zakresie te depozycje potwierdza zgromadzony w sprawie materiał dowodowy. Nie sposób jednakże pominąć, że ta ich część to przyznanie pewnych faktów, którym logicznie nie sposób zaprzeczyć skoro istnieje dokumentacja przedsiębiorstwa (...) S.A.

Wyjaśnienia J. B. (1)

Jak wskazano Sąd uznał te wyjaśnienia za wiarygodne całości. Ponownie jednakże wskazać należy, że wiedza J. B. (1) ogranicza się do potwierdzenia, że na prośbę ojca podpisywała różne dokumenty bez sprawdzania ich treści.

Zeznania J. Ł.

Zeznania R. R.

Dwa wnioski o leasing

Dokumenty złożone do Idea (...). Brak okoliczności osłabiających zaufanie do wynikającego z nich faktu ubiegania się przez (...) sp. z o.o. o dwa leasingi na ten zestaw pojazdów.

Rachunki zysków i strat (...) sp. z o.o.

Podobnie jak wyżej tak i tu należy podkreślić, że ów dokument został przedłożony wraz z wnioskami leasingowymi. Równie istotnym jest że podobnie jak w ww. wypadkach jego analiza gołym okiem wskazuje, że jest on przerobiony. Oryginalne są bowiem wyłącznie podpisy ówczesnego prezesa zarządu (...) sp. z o.o. M. D. (1), co ów stwierdził w swych zeznaniach kategorycznie zaprzeczając rzetelności pozostałej jego części czyli de facto wszystkim wskazanym tam wartościom. Należało tak jak wyżej stwierdzić, że nieustalona osoba przerobiła oryginalne dokumenty tej spółki nakładając cała tabelę z wartościami pod ww. zawierające podpisy M. D. (1) bilanse i go zeskanowała bądź skserowała, po czym te wydruki (skany bądź ksero) zostało przedstawione w Idea (...) wprowadzając jego pracowników w błąd co do kondycji finansowej spółki i przede wszystkim, że już od 2016 r. prowadzi ona działalność operacyjną.

Bilans (...) sp. z o.o.

Identycznie co wyżej należy ocenić tę część przedłożonego do banku dokumentu, który wraz z ww. rachunkami stanowi część sprawozdania finansowego z działalności spółki.

1.1.3

Wyjaśnienia M. S. (1)

Sąd uznał za wiarygodną część wyjaśnień w zakresie zawarcia tych umów leasingowych skoro są one potwierdzone ww. dowodami. Nie sposób jednakże nie zauważyć, że jest to to wyłącznie potwierdzenie pewnego faktu, któremu nie sposób logicznie zaprzeczyć.

Wyjaśnienia J. B. (1)

Jak wyżej.

Zeznania J. Ł.

Dokumenty, których treści ani okoliczności zawarcia tych kontraktów nikt nie kwestionował.

1.1.4

Wyjaśnienia M. S. (1)

Podobnie jak wyżej Sąd dał wiarę wyjaśnieniom oskarżonego w części dotyczącej potwierdzenia faktu ubiegania się o kredyt na kwotę 300 000 zł pod egidą (...) sp. z o.o. W tym zakresie depozycje te potwierdza zgromadzony w sprawie materiał dowodowy. Podobnie też jak wprzódy należy podkreślić, że ta część tych depozycji to przyznanie pewnych faktów, którym logicznie nie sposób zaprzeczyć skoro istnieje dokumentacja (...) S.A.

Wyjaśnienia J. B. (1)

Jak wyżej.

Zeznania S. C.

Zeznania obcej osoby, która zetknęła się z (...) sp. z o.o. oraz oskarżonymi wyłącznie wskutek wykonywanej pracy. Brak okoliczności osłabiających zaufanie do ich treści. Potwierdzają one ubieganie się o przez ww. spółkę kredyt w ww. wysokości. Istotnym jest, że zeznania te wprost wskazują, iż osobą ubiegającą się o kredyt w imieniu (...) sp. z o.o. był jej prezes. Nadto zeznania te ujawniają niezbędne dokumenty, które musiała przedstawić ta spółka, by jej wniosek procesowano. Nie mniej istotnym jest, że z zeznań tych wynika, iż świadek działała nie tylko w imieniu Banku (...) S.A. ale również podczas zawierania tej umowy kredytowej występowała jako przedstawiciel Banku (...), który na mocy porozumienia zawartego z (...) Bankiem (...) wspierał zawieranie tego rodzaju umów poprzez udzielanie gwarancji spłaty kredytów zaciąganych przez przedsiębiorców.

Wniosek o kredyt

Bankowy dokument, którego treści nie kwestionowano.

Sprawozdanie finansowe (...) sp. z o.o.

Podobnie jak wyżej tak i tu należy podkreślić, że ów dokument został przedłożony wraz z wnioskiem kredytowym. Równie istotnym jest, że podobnie jak w ww. wypadkach jego analiza gołym okiem wskazuje, że jest on przerobiony. Oryginalne są strona główna oraz podpisy ówczesnego prezesa zarządu (...) sp. z o.o. M. D. (1) pod bilansem i rachunkiem zysków i strat, co ów stwierdził w swych zeznaniach kategorycznie zaprzeczając rzetelności pozostałej jego części czyli de facto wszystkim wskazanym w tym sprawozdaniu wartościom. Jak wcześniej zasadnym było zatem przyjęcie, że nieustalona osoba przerobiła oryginalne dokumenty tej spółki nakładając całą tabelę z wartościami pod ww. zawierające podpisy M. D. (1) dokumenty po czym go zeskanowała bądź skserowała, a następnie te wydruki (skany bądź ksero) zostało przedstawione w banku wprowadzając jego pracowników w błąd co do kondycji finansowej spółki i przede wszystkim, że już od 2017 r. prowadzi ona działalność operacyjną.

Wniosek o udzielenie przez (...) spłaty kredytu wraz z warunkami

Złożony do banku dokument, którego treści nie kwestionowano. Wskazać wypada, że zainicjował on udzielenie spółce (...) gwarancji kredytu zaciągniętego w (...) Banku (...). Istotnym też jest, że w załączonym do ww. wniosku i stanowiącym jego integralną część dokumencie ukazującym warunki udzielenia tej gwarancji zawarta była wypełniona przez wnioskodawcę tabela, w której wskazano nieprawdziwe, mocno zawyżone obroty spółki za lata 2017 i 2018 r. (odpowiednio 827 390 Euro i 1 276 540 Euro obrotu netto - k. 133), jak również, że od 20.08.2015 r. spółka ta prowadziła działalność operacyjną. (k. 132v)

Zeznania K. S.

1.1.4

Wyjaśnienia M. S. (1)

Podobnie jak wyżej Sąd dał wiarę wyjaśnieniom oskarżonego w części dotyczącej potwierdzenia faktu zawarcia umowy kredytowej na kwotę 300 000 zł i jej otrzymania przez (...) sp. z o.o. W tym zakresie wyjaśnienia te potwierdza zgromadzony w sprawie materiał dowodowy. Podobnie też jak wprzódy podkreślić należy, że ta część tych depozycji to przyznanie pewnych faktów, którym logicznie nie sposób zaprzeczyć skoro istnieje dokumentacja (...) S.A.

Wyjaśnienia J. B. (1)

Jak wyżej

Umowa kredytowa z gwarancją

Bankowy dokument o niekwestionowanej treści.

Zeznania S. C.

Ocena zeznań jak wyżej. Istotnym jest, że nadto z tej części zeznań wynika, iż po przyznaniu kredytu (...) sp. z o.o. analitycy (...) Banku (...) S.A. ujawnili, że przekazane im przez M. S. (1) dane finansowe spółki, w imieniu której i na podstawie których zaciągnął on ów kredyt, były nierzetelne. Oraz, że wezwali go do wyjaśnienia tych rozbieżności. Treść odpowiedzi oskarżonego (155), w której podkreślając swą dobrą wiarę podnosi, że w czasie zawierania tej umowy kredytowej kierował się wynikami osiągniętymi przez (...) sp. z o.o. w poprzednich latach, którą to wiedzę miał na podstawie przekazanej mu dokumentacji spółki przez wcześniejszy zarząd, i które to dokumenty przedstawił podczas ubiegania się o ów kredyt w konfrontacji z zeznaniami M. D. (1) dobitnie potwierdza pełną świadomość M. S. (1), że świadomie wprowadził bankowców w błąd w tym zakresie.

1.1.4

Wezwanie do zapłaty z tytułu realizacji gwarancji

Bankowy dokument o niekwestionowanej treści. Ujawnia on, że kierowana przez oskarżonego(...) spożytkowała całość uzyskanego w (...) Banku (...) S.A. kredytu i go nie spłaciła.

Zawiadomienie o wykonaniu gwarancji

Bankowy dokument o niekwestionowanej treści. Potwierdza on wypłacenie przez (...) dla (...) Bank (...) S.A. gwarancji z tytułu spożytkowania w całości i nie spłacenia nawet w najmniejszej części ww. kredytu. Ujawniając, że (...) spłaciło ów kredyt w kwocie 234 228,57 zł.

Historia rachunku

Bankowy dokument o niekwestionowanej treści. Ujawnia on, że już w dniu 30.03.2019r. (...) sp. z o.o, czy raczej oskarżony który nią kierował, spożytkował praktycznie cały zaciągnięty w dniu 01.03.2019 r. kredyt.

Pismo (...)S.A.

Bankowy dokument o niekwestionowanej treści. Ukazujący jakie dokumenty zostały przedłożone w imieniu (...) sp. z o.o. celem uzyskania ww. produktów finansowych

Zeznania K. S.

Ocena zeznań jak wyżej. Potwierdzają one wykonanie gwarancji przez (...) dla (...) S.A. z powodu nie spłacenia kredytu przez (...) sp. z o.o.

1.1.5

Wydruk elektronicznego wniosku o produkt kredytowy

Bankowy dokument o niekwestionowanej treści.

Zeznania S. C.

Ocena zeznań jak wyżej. ta ich część ujawnia przyznanie gwarancji kredytowej na kwotę 50 000 zł celem umożliwienia prowadzenie działalności operacyjnej w postaci transportu - do tankowania posiadanych zestawów pojazdów.

Wyjaśnienia M. S. (1)

Podobnie jak wyżej Sąd dał wiarę wyjaśnieniom oskarżonego w części dotyczącej przyznania faktu ubiegania się o gwarancję kredytową do kwoty 50 000 zł. W tym zakresie depozycje te potwierdza zgromadzony w sprawie materiał dowodowy. Podobnie też jak wprzódy należy podkreślić, że ta część tych depozycji to przyznanie pewnych faktów, którym logicznie nie sposób zaprzeczyć skoro istnieje dokumentacja (...) Banku (...) S.A.

Rachunki Zysków i Strat (...) sp. z o.o.

Podobnie jak wyżej tak i tu należy podkreślić, że ów dokument został przedłożony wraz z wnioskiem kredytowym. Równie istotnym jest, że podobnie jak w ww. wypadkach jego analiza gołym okiem wskazuje, że jest on przerobiony. Oryginalne są bowiem jedynie podpisy ówczesnego prezesa zarządu (...) sp. z o.o. M. D. (1), co stwierdził on w swych zeznaniach kategorycznie zaprzeczając rzetelności pozostałej jego części czyli de facto wszystkim wskazanym w tym dokumencie wartościom. Jak wcześniej zasadnym było więc przyjęcie, że nieustalona osoba przerobiła oryginalne dokumenty tej spółki nakładając całą tabelę z wartościami pod ww. zawierające podpisy M. D. (1) dokument i go zeskanowała bądź skserowała, po czym te wydruki (skany bądź ksero) zostało przedstawione w banku wprowadzając jego pracowników w błąd co do kondycji finansowej spółki i przede wszystkim, że już od 2016 r. prowadzi ona działalność operacyjną.

Bilanse (...) sp. z o.o.

Ocena tego dokumentu jak wyżej.

Pismo (...) S.A.

Pismo z banku, którego nie kwestionowano. Brak okoliczności osłabiających zaufanie do jego treści. Istotnym jest, że wskazuje ono, jakich dokumentów żądano od M. S. (1) i jakie on przedłożył celem otrzymania z (...) S.A. tak kredytu jak i gwarancji bankowej.

---------------------

-----------------------------------------------------------------------------------------

Wyjaśnienia M. S. (1)

Tak jak wyżej Sąd dał wiarę wyjaśnieniom oskarżonego w części dotyczącej przyznania faktu ubiegania się o ww. gwarancję. W tym zakresie wyjaśnienia te potwierdza zgromadzony w sprawie materiał dowodowy. Podobnie też jak wprzódy należy podkreślić, że ta część tych depozycji to przyznanie pewnych faktów, którym logicznie nie sposób zaprzeczyć skoro istnieje dokumentacja (...) S.A.

Zlecenie wystawienia gwarancji

Bankowy dokument o niekwestionowanej treści. Brak okoliczności osłabiających zaufanie do jego rzetelności.

Pismo (...)S.A.

Pismo z banku, którego nie kwestionowano. Brak okoliczności osłabiających zaufanie do jego treści. Istotnym jest, że prócz ww. okoliczności wskazuje ono, że przedmiotowa gwarancja została udzielona i nie spłacona.

1.1.6

Wyjaśnienia M. S. (1)

Tak jak wyżej Sąd dał wiarę wyjaśnieniom oskarżonego w części dotyczącej przyznania faktu ubiegania się i finalnie zawarcia dwóch umów leasingu na ciągnik siodłowy wraz z naczepą. W tym zakresie depozycje te potwierdza zgromadzony w sprawie materiał dowodowy. Nie sposób jednakże pominąć, że tak jak wyżej ta część tych depozycji to przyznanie pewnych faktów, którym logicznie nie sposób zaprzeczyć skoro istnieje dokumentacja przedsiębiorstwa (...).

Wyjaśnienia J. B. (1)

Ocena zeznań jak wyżej.

Wniosek o leasing

Prywatny dokument stworzony przez duże przedsiębiorstwo leasingowe o niekwestionowanej treści, na podstawie którego zawarto umowę o leasing. Brak okoliczności osłabiających zaufanie do jego treści. Istotnym jest, że podobnie jak wcześniej, zawiera on nierzetelne dane finansowe ubiegającej się o ów leasing spółki (...), wprowadzające pracowników (...) w błąd co do sytuacji finansowej tej spółki.

Karta Identyfikacyjna

Prywatny dokument stworzony przez duże przedsiębiorstwo leasingowe o niekwestionowanej treści.

Umowa leasingowa

Prywatny dokument stworzony przez duże przedsiębiorstwo leasingowe o niekwestionowanej treści.

Faktura zakupu

Dokument stanowiący podstawę rozliczeń finansowych ze Skarbem Państwa o niekwestionowanej treści. Potwierdzający zakup przez (...) sp. z o.o. ciągnika siodłowego o danej wartości celem przekazania go w leasing spółce (...).

1.1.7

Wyjaśnienia M. S. (1)

W tej części wyjaśnienia te są potwierdzone tak opinią biegłego jak i dokumentacją spółki (...). Innymi słowy podobnie jak wyżej stanowią przyznanie pewnego faktu, któremu nie sposób logicznie zaprzeczyć.

Opinie biegłego z zakresu księgowości i rachunkowości

Ocena opinii jak wyżej. Jednoznacznie potwierdzają one nie sporządzenie i nie złożenie przez M. S. (1) w terminie sprawozdania finansowego do KRS w 2019 r.

Załącznik - Akta spółki (...)

Akta sądowe o niekwestionowanej treści, których treść potwierdza powyższe.

1.1.8

Wyjaśnienia M. S. (1)

W tej części wyjaśnienia te są potwierdzone tak opiniami biegłego jak i dokumentacją spółki (...). Innymi słowy podobnie jak wyżej stanowią przyznanie pewnego faktu, któremu nie sposób logicznie zaprzeczyć.

Opinie biegłego z zakresu księgowości i rachunkowości

Ocena dowodu jak wyżej. Potwierdza on nie sporządzenie i nie złożenie przez M. S. (1) w terminie sprawozdania finansowego do KRS w 2020 r.

Załącznik - Akta spółki (...)

Ocena dowodu jak wyżej.

1.1.9

Wyjaśnienia M. S. (1)

W tej części wyjaśnienia oskarżonego w zakresie faktu nie sporządzenia sprawozdania finansowego i nie złożenia go w terminie przez (...) sp. z o.o. są potwierdzone tak opiniami biegłego jak i dokumentacją KRS.

Opinie biegłego z zakresu księgowości i rachunkowości

Ocena dowodu jak wyżej.

Dokumenty z Krajowego Rejestru Sądowego

Sądowe dokumenty których rzetelność nie była kwestionowana. Wskazać należy, że ujawniają one, iż przed upływem terminu do złożenia sprawozdania finansowego M. S. (1) przestał być prezesem i udziałowcem (...) sp. z o.o.

Załącznik - Akta spółki (...)

Ocena dowodu jak wyżej.

1.1.10

Wyjaśnienia M. S. (1)